图 3-1
第三章 环境审核与审核员
本章提要：
本章主要针对ISO14010环境审核通则、ISO14011环境管理体系审核和ISO14012环境审核员三个标准
做说明，特别着重剖析审核方法、程序和要点，帮助应用者理解标准内涵。
80、什么是环境审核？
根据ISO14010定义2．9，环境审核是客观地获取审核证据并予以评价，以判断特定的环境活动、事
件、状况、管理体系，或有关上述事项的信息是否符合审核准则的一个系统化、文件化并形成的验证过
程，包括将这一过程的结果呈报委托方。其核心是验证和帮助一个组织改进环境行为的重要手段。
81、ISO14010的内涵是什么？
ISO14010标准中提供了环境审核的通用原则，该原则适用于一切类型的环境审核。通用原则中对审
核的目的和范围，审核员的职业守则，审核系统化程序，审核准则、证据和所见，审核报考以及对环境
审核的总要求都做了规定。
82、ISO14011的内涵是什么？
ISO14011标准中提供了环境管理体系审核的程序，它适用于规划和实施环境管理体系审核的程序，
以判定该体系是否符合环境管理体系审核准则。ISO14011提供了环境管理体系审核的目的、作用与职责，
以及审核的程序。
83、ISO14010与ISO14011有什么主要区别？
这两个标准都是针对“审核”工作的。但ISO14010是一个通用原则，它广泛地利用于判断任何环境
活动：事件、条件，也包括管理体系是否符合审核准则的一个系统化、文件化验证过程，并将验证结果
呈报委托方。
而ISO14011的应用范围比ISO14010要小得多，它适用于判断一个组织的环境管理体系是否符合本审
核准则的一个系统化、文件化的核查过程，并将核查结果呈报委托方。
ISO14010中界定的环境审核可用于多种不同类型的环境调查：
如：
* 企业对于法律及标准的符合行为审核
* 对环境报告的审核
* 对某一环境事件的审核
* 评审环境管理体系
这些都可以循环ISO14010的通用原则，特别是企业在建立环境管理体系所做的初始预评审也可以采
用ISO14010的原则。
而ISO14011则目的性更为单一、明确，它适用于评价所建环境管理体系的功能是否完善，是否符合
指定程序，是否有效地实施所有规定的活动。总而言之，特定的环境管理体系是否反应了环境方针规定
的内容。
84、环境审核的目的是什么？
根据ISO14010规定：审核应以委托方规定的审核目的为基础。审核范围要满足审核目的，同时又决
定着审核的深度和广度。就是说环境审核可以有广泛的范围，是由委托方决定的对特定环境活动、事件、
状况等都可以做审核。审核的目的即是判定被审核对象是否符合环境准则。
85、“环境审核准则”是指什么？
环境审核准则是指为审核提供比较的依据，包括：方针、惯例、程序和要求等，所谓“要求”可以
包括：标准、指南、法律、法规等。环境审核准则是环境审核的基本衡量尺度，以符合与不符合准则来
做出分析判断，得出结论提供给委托方。
86、环境审核的主要步骤是什么？
环境审核的主要步骤分五步：
第一步：确定审核目的和范围
第二步：确定审核准则
第三步：收集信息并做出分析，以提供审核证据
第四步：判断审核证据是否符合审核准则（注意证据与结论有可能受时间、资源的限制而有局限性
和不确定性）
第五步：提交审核报告，做出结论
87、什么是环境管理体系审核？
客观地获取审核证据并予以评价，以判断一个组织的环境管理体系是否符合环境管理体系审核准则
的一个系统化并形成文件的验证过程，包括将这一过程的结果呈报委托方。
环境管理体系审核是环境审核范畴中的一个分支，它循环ISO14010环境审核通则的规定。
88、环境管理体系审核的目的和作用是什么？
环境管理体系审核的目的在于对照环境管理体系审核准则中的要求来判断以下几项事项：
①衡量受审核方环境管理体系运行及符合情况；
②确定其环境管理体系是否得到了妥善的实施和保持；
③发现体系中可进一步改善的因素；
④评价组织内部管理评审是否能够保证环境管理体系的持续有效和适用。
通过环境管理体系审核使提出审核要求的组织加强内部的环境管理，其环境行为符合自身提出的环
境方针，做到节能、降耗、减污，实现环境行为的持续改进。
89、环境管理体系审核的核心内容是什么？
环境管理体系审核的核心内容是衡量一个组织的环境管理体系是否符合环境管理体系审核准则。它
包括以下四个方面：
①衡量环境管理体系是否完善；
②环境管理体系的活动是否正确；
③实施情况是否良好；
④体系是否充分适合于组织的环境方针和目标。
环境管理体系是否完善主要应检查组织体系是否包括环境方针、环境方案、组织结构、任务、职责
和职权、环境审核和管理评审步骤等ISO14001中规定的必要内容。
环境管理体系的活动是否正确，主要检查组织在废气、废水的排放，土壤污染，原材料、化学品和
有害物质的管理和贮藏，环境技术规定，生产过程行为和管理，废物的收集和处置等方面做的如何，是
否符合ISO14001和ISO14004规定的运行模式。
实施情况是否良好应检查体系是否全方位得到了确实的实施及其是否在组织内正常运作，应抽样检
查程序的有效性及其实施，培训记录，测量报告记录，环境方针是否公布与众等。
最后，组织的环境管理体系仍可能存在与组织环境方针、目标不相符合的地方，因材检查应包括对
照目标检查排放的测量结果，检查对执照及法律、规章的专门条款的符合情况。
90、环境管理体系审核的程序是什么？
环境管理体系审核程序按顺序大体上分为三个部分，既准备审核、实施审核、审核报告，此外一般
还需一个跟踪复审的过程。
准备审核中需确定审核的范围、资源，对文件的预审，确定出组织的危险区域及有关环境因素的信
息，将其纳入审核计划，审核组进行分工，将审核任务分配给每个审核员去完成，并在审核过程中形成
工作文件。
实施审核时与受审核方举行正式的首次会议，介绍审核组成员，讨论审核范围、目的、计划，介绍
审核方法，了解必要的信息等；此后开始收集证据满足审核目的的要求；记录审核发现；与受审核方进
行末次会议时将审核发现提供给受审核方，使双方对发现达成公识。
审核报告阶段，按照审核报告内容及编写要求提交审核报告一份，按要求进行分发。
审核结束后，针对不符合项，委托方应准备行动计划，解决不符合事项，行动计划的实施通常被称
作后续行动，它并不是审核的一部分。行动计划和后续行动的责任在于受审核方。
审核过程的步骤可概括为一个程序图：
图 3-1
91、环境管理体系审核的依据是什么？
环境管理体系审核的依据可以归纳为以下三条：
①ISO14001
ISO14001是环境管理体系的规范性标准，作为审核的依据之一是必须的。因此要建立环境管理体系，
必须以ISO14001作为审核依据。
②环境管理手册、程序文件及其它相关环境管理体系文件
环境管理手册和程序文件是组织根据ISO14001的要求编制的。它对组织的环境管理体系的实施提供
强制性指令和具体操作运行指导。一旦发布就是组织的内部环境管理法规。
③适用于组织的环境法律、法规和其它要求
ISO14001强调对环境法律、法规遵守的承诺，因此适用于组织的法律、法规和其它要求也必须作为
审核依据之一，因为它在环境管理上占有十分重要的地位。这里的其它要求可以是相关的各种标准，排
污许可证上的要求或相关方提出的要求等。
92、为什么说实施环境管理体系审核中的“审核发现”非常重要？
审核发现的核心是： 发现与审核准则不符合的事项。 这种发现， 则是暴露所建环境管理体系与
ISO14001不符合之处，既达到审核的目的，又能为被审核方提供可改进的部位或环节，使之迅速改进。
另外审核发现必须文件化，应记录不符合问题。如果复审发现此项不符合仍然存在，说明尚无改进。
文件化的结果可以体现核查的次数。
审核后对审核发现做出分析判断，最后得出结论，提供给委托方。
93、审核发现不符合的原因主要有哪几种？
审核中发现的不符合原因通常有三种：
①环境管理体系文件不符合ISO14001的条款或不符合法律、法规规定；
②没有执行环境管理体系文件；
③实施过程中没有达到要求的结果。
94、审核报告应包含哪些内容？
报告内容是灵活的，没有标准化格式，但至少报告应包括审核发现或审核发现的概要，即观察-审
核发现-结论、意见-建议。
它包含下列内容：
①受审核方和委托方名称
②审核组构成、受审核方参加人员
③审核的范围、目的
④审核准则
⑤审核过程和审核发现
⑥审核起止日期
⑦保密要求
⑧审核结论及发放清单
95、ISO14012的内涵是什么？
ISO14012标准具体规定了环境审核员的资格要求，对内部和外部审核员同样适用。标准中定义了什
么是环境审核员和环境审核组长；规定了作为审核员应受过何等教育、有过哪些工作经历、具备哪些个
人素质和能力；需接受的正式培训和在岗培训；对审核组长还作了特殊的要求。
ISO14012对环境审核员资格的要求概括为：
①教育与工作经历
②审核员培训
③个人素质与技能
④能力的保持
96、外审员在环境管理体系审核中起什么作用？
外审员一般承担第三方认证的环境审核工作。他的作用是对受审核方运行的环境管理体系给出一个
客观、公正和独立的评价，这对受审核方能否通过认证起决定性作用，认证机构将根据外审员的审核结
果决定是否对受审方颁发认证证书和标志。
97、外审员可以承担建立环境管理体系的咨询工作吗?
外审员可以接受组织的聘请，承担建立环境管理体系的咨询工作按照ISO14004帮助组织建立环境管
理体系，但是同一外审员不可以同时承担一个组织的咨询和审核认证工作。
98、ISO14012附录A“环境审核员资格的评价”是做什么的？
该附录对环境审核员进行资格评价提供指导，用于建立并运作一个评价过程，该过程可在审核员所
从事的审核项目管理内部进行，也可在其外部进行。附录中还提供了对规定的教育、工作经历、培训和
个人素质等方面进行评价的方法。我国注册环境审核员的资格评定和注册管理由中国认证人员注册委员
会环境管理专业委员会负责，定期进行评估。该附录为人员注册委员会的评价工作提供了依据。
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